贯彻落实集团半年工作会精神

“八个聚焦”系列报道之“聚焦成本管理，构建新机制”（二）

蒲白矿业：挖潜增效控成本 增强企业竞争力

今年来，蒲白矿业公司上下全面增强成本意识、控制过程成本，构建长效机制，优化顶层设计，从源头控制成本支出。及时出台了生产成本管理办法，从成本项目及开支范围、成本预算和控制、成本管控措施、成本分析和考核等方面，持续全面加强成本管理，严控成本指标，确保每一分钱花到刀刃上，推动企业健康稳定发展。

蒲白矿业对照集团要求，积极构建“四位一体”大成本管理体系，用好“双十体系”和安全信息平台，推动财务数智化平台、财务共享服务建设。坚持月度成本汇总、分析，做好阶段性成本管控；严格材料使用、设备投入，压缩各项非必要支出，确保成本平稳。加快“三网一平台”建设应用，充分发挥指导服务生产经营的作用；全面推进精细化管理，加强物资供应管理，加大代储代销力度，实现物资联储共备，降低库存资金占用；积极筹措重点项目资金，开展各项费用清欠和款项结算回收，保证现金流正常运转，千方百计向成本管理要效益，增强企业市场竞争力。（李娜）

柠条塔矿业：全面强化成本管控  盘活降本增效“一盘棋”

当前，柠条塔矿业公司聚焦补短板、强弱项，坚持精细化管理，着力提高成本管理水平，提升经济运行质量。按照“公司层、责任部门、责任中心、责任工区”四个层级定期进行交叉调研，找准成本现场管理中的薄弱点，进一步完善成本管控体系。持续推进定额管理工作，制定了材料费、维修费考核实施细则。加强了物资从计划、入库、出库的全过程考核工作，上半年，各基层单位维修费同比下降了100.25万元，定额管理取得了实效。依托“双创基地”和“创客工厂”，大力开展自制加工、小改小革、修旧利废等活动，每月定期开展创新项目评审会，上半年，职工累计申报技术类创新项目950项，申报项目数量达到同期最高水平。加强新技术、新工艺的运用，在S1206工作面煤层首次采用高压水预裂软化技术，极大降低了截齿消耗，提高了生产效率，累计创效约3000万元；在N1217工作面实施柔模混凝土沿空留巷新工艺，煤炭资源回收率提高了6%，产生直接经济效益6642万元。（徐峰）

张家峁矿业：让成本“瘦身”  为效益“增肥”

张家峁矿业公司围绕“聚焦成本管理，构建新机制”要求，树立全方位成本管控理念，持续控制前置成本、制度成本、企业成本、产品成本管理为核心的“四位为一体”成本分级管理体系，做到让成本“瘦身”，为效益“增肥”。一是构建长效机制，不断延伸“新模式”。本着“从严、从紧、从实”的要求，不断完善千万吨体系成本管控模式，做到成本信息资源共享、数据分析精准，经营指标实时监控，确保完全成本控制在计划指标187.17元/吨内。二是增强成本意识，算好降本“明白账”。划小核算单元，细分成本子项，把体系成本管理延伸推广到区队、班组和岗位，建立区队“三级”体系成本管理模式，强化成本前沿末梢管控力度，确保成本管理保持可持续健康发展的良好态势。三是强化自主管理，推动创客“再造血”。坚持“状态清晰、保养有序、安全可控、共享共用”为目标的资产全寿命周期管理与控制，广泛开展全员创新、小改小革、修旧利废等活动，让废旧设备“再造血”，目前，正在积极协调盘活闲置的36项固定资产，实现提质增效。（高小艳）

运销集团：强化全员成本意识多措并举降本增效

运销集团聚焦成本管理，坚持一切成本可控原则，采取多种举措抓实成本管控，全力降本增效。

该公司加大宣传力度，强化全员成本意识，充分调动各级干部职工降成本提效益的积极性，全方位节约成本。在经营管理中，运销集团以全面预算为抓手，细化成本费用定额、开支标准及控制措施，对各种资源消耗和费用开支按照预定的标准进行控制，监督各项费用管理执行流程，加强费用管理考核，压降非经营性成本。同时，强化日常资金收支管理，加强资金审批控制，对所属各单位经费统一收缴、统筹拨付、科学使用，合理控制资金的流向。该公司充分利用各项政府阶段性税费优惠和各类补贴政策，降低企业政策性成本。此外，还定期开展固定资产盘点，合理配置办公资源，并积极采用新技术、新工艺、新方法，进一步提高工作效率降成本。（刘靖之）

陕煤层气公司：持续加强成本管控 提升公司经济效益

今年以来，陕煤层气公司持续加强成本管控工作，以五项措施推动成本管理专项整治工作落实落地，提升公司整体经济效益。一是制定《2023年成本管理专项整治工作安排》，对2021年至2023年成本管控工作的开展情况进行自查，发掘日常工作中成本控制点及优秀做法，全面增强成本意识；二是全面控制过程成本，牢固树立“过紧日子”理念，出台《降本增效管控措施》《降本增效长效工作实施方案》，划小核算单元，细分成本子项，全方位、全系统、全过程降本增效，截至7月底成本费用利润率9.1%，同比增加4.27%；三是大力推动钻机动力系统“油改电”，节约能源成本280万元，减少环境污染，提升钻井效益效率；四是深度挖掘公司内部资源，组建职能部门和项目管理团队，减少外包工程，增加盈利；五是通过“赋能、现场、发展、实效”四个维度开展“业财融合”工作，将业财融合与成本管理深度融合。同时制定《财务全流程参与项目管理办法》，明确项目开展各环节工作内容及流程规范，进一步提高成本管理和决策效率。

下一步，该公司将在成本管控基础上，全面构建长效机制，对重点项目及现有十三条降本管控措施进行再梳理、再排查，力求每项降本措施要有详细地计算过程和物料明细，保证数据真实、准确，做到可量化、可对比，有数据、有措施。（煤层气）

陕化公司：聚焦成本管理，构建新机制

2023年，陕化公司全面贯彻落实陕煤集团和化工集团关于降本增效专项工作部署要求，在国内经济形势严峻下行的情况下，强化成本意识，苦练内功，深挖潜力，以刀刃向内的决心和滴水穿石的毅力，把源头降本、机制降本、科技降本、管理降本的理念践行于实际工作中，搭建了“人、财、物、制”四位一体的大成本管理架构，建立了“公司—分厂（部门）—班组”三级考核体系。

陕化公司突出职能部门优势攻坚克难，全面打通交易成本、生产成本、制度成本管控的堵点，实现全要素覆盖、全过程管控，落实成本管理主体责任和监督管理责任，健全定性考量和定量考核的指标体系，以全链条、多方位的考核机制促进全员成本意识由养成到践行，成本管理效能显著提升。截至7月底，成本费用下降6683万元，有效对冲市场下行的影响。8月份，举办2023年降本增效案例演讲比赛，让销售竞价改革、气化煤浆提浓、锅炉降排提效改造项目等围绕降本增效的典型案例“现身说法”，让成本意识入脑入心，让成本思维贯穿于生产经营的全过程，用成本管理保持陕化公司良好发展态势。（许强强  高焕焕）

陕焦公司：“四位一体”算好成本管理账

今年年初，陕焦公司根据上下游市场情况，主动出击，自上而下开展降本增效专项活动，逐步构建以战略成本、制度成本、企业成本和产品成本为核心的“四位一体”成本管理体系，各单位、各部门树立强烈的危机感和使命感，坚决打赢开源节流、降本增效攻坚战。

陕焦公司通过合理优化入炉煤配比，引入新煤种，降低高价煤占比，焦炭原料煤使用成本从年初的2308.75元/吨下降到1571.74元/吨；通过开展“两金”压降，应收账款从年初的16.47亿元降低到15.35亿元，大大降低了资金占用；通过低息置换高息，有效地降低了财务利息费用负担，已累计完成浩海公司8.135亿元外部贷款到期偿还或置换工作，有效降低了财务利息支出；加快废旧资产处置，促进有效资源高效利用，机动部、财务资产部对各车间“二级库”进行盘点清查，共清查出“二级库”物资1654件，估值455.23万元，后期将按照各车间的消耗量进行适当奖励，鼓励车间优先使用“二级库”物资，大大盘活物资存量，促使降本增效取得实效。（李龙）

榆林化学：构建新机制  拧干成本“毛巾”水分

榆林化学公司树立全方位成本管控理念，持续落地“四位一体”大成本管理体系，按照集团公司下发的26项具体工作安排，通过创新提效、数字赋能，建立健全成本管控长效机制，系统推进成本管理工作扎实落地，推动形成精细管理新格局。

一是形成“事前”“事中”“事后”算账的成本管控氛围。明确成本管理目标，制定降本增效方案，做好事前成本预算工作，引导成本管控措施顺利实施；事中做好成本核算，划小核算单元、细分成本子项，建立降本增效数据报表，精准把握各部门、所属各单位成本构成明细；事后做好成本分析工作，定期召开经营分析会，对照预算生产经营指标及工艺设计参数，进行全方位对比分析，及时发现问题、找准差距，寻找降本增效新方向。二是多措并举，降低企业非生产性成本。坚持实施跟踪资金，强化资金调度与使用，进而提高资金使用效率；积极关注税收、融资、社会保险费率等各项优惠政策，抢抓政策窗口期，努力降低制度成本；加强办公费、业务招待费、车辆使用费等非生产性费用审批，以成本管理助力公司“轻装上阵”，确保每一笔钱都用在刀刃上。三是强化电子采购，构建新模式。持续强化同行业电子采购对标管理工作，深挖电子商城采购优势，集结周边同行业及内部协作单位，持续深入与电商平台合作，创新联合构建联储联备、框架联合、价格联动共享采购体系，持续完善“高效率、低成本”采购管理平台建设，充分集中供应和需求资源，挖掘电子商城供应渠道优势，全面奏响成本管理“推进曲”。（郭文静）

陕煤技术研究院：树立大成本观念 全员创效促发展

根据集团公司《关于构建降本增效长效机制的通知》文件要求，为提升经济运行质量，技术研究院提出了降本增效长效机制方案。树立大成本观念，从研究院产业发展目标出发、从各单位各项目经营管理实际需要出发、从亏损企业治理工作要求出发，认真分析成本管控工作重点，制定日常成本管控具体措施，严控科技研发到产业发展全过程中的战略成本、制度成本，细化企业成本、产品成本，并定期对项目的预期目标进行经济效益分析，保证研发项目在满足经济性条件下才进入下一研发阶段，确保预期经营目标可预测、能实现，构建“战略成本、制度成本、企业成本、产品成本”为一体的成本分级管控体系。成本管控的长期目标是研究院确定的示范/扩能项目实现预期经济效益，以产业运营利润反哺科技研发支出，使全链条科技创新工作体系具备造血功能并获得可持续发展能力，提高技术研究院经济运行质量。（郝亚平）

宝鸡华海公司：多点发力、全力以赴完成降本增效任务目标

宝鸡华海公司从“管理降本+业务降本”两个维度出发，坚持一切成本费用皆可控原则，积极应对困难，深层次细化降本增效工作举措，坚决打好降本增效攻坚战。

一是坚持目标引领，奋力追赶，抓好主业发展，实现效益提升与降本协同联动。通过进一步优化运输业务布局、提升运行质量和效率，通过单位固定成本摊薄、节约运输及维修成本等措施，实现降本增效。二是坚持实施成品油供应链上移策略，降低成品油采购成本。通过有效控制采购环节油品损耗及运输环节运费成本，努力实现成品油业务经营效益稳步提升。三是坚持逐步降低有息负债规模，降低财务费用。通过优化付款方式，提前偿还内部贷款，压减财务费用支出，实现管理降本。四是坚持用好政策，积极争取税收优惠和补贴，降低税收成本。通过落实阶段性降低失业、工伤保险费率等社保减免政策，享受水利建设基金、残保金等豁免政策，实现政策红利应享尽享。（陈娟）

陕煤信电：控降本之“源” 聚增效之“力”

陕煤集团2023年半年工作会暨2022年度目标责任考核表彰大会后，陕煤信电公司认真学习、深刻领悟会议精神，在《公司降本增效专项行动方案》的基础上再部署、再动员、再发力，进一步牢固树立成本意识、节约意识、效益意识。控能耗指标，攻关等离子点火系统抗干扰能力弱、二期机组深调峰时输灰耗电率高等问题，开展水平衡、电平衡、热平衡治理，积极推进节能降耗管理。成立清仓利库专班，对物资仓库现存物资及工器具进行梳理盘点，建立可使用共享备件的标识牌和台账。利用集团化工企业优势，错峰采购尿素、酸碱等物资，降低原材料成本。借助集团物资供应智慧化新体系及西煤云仓管理平台等信息化手段，加大积压、超储、闲置和报废物资盘活处置力度。综合考虑煤炭市场走低形势、燃料长协大部分时段高于耗用、淡季库存压力较大、内部协作考核等因素，以保供控价为目标，加强燃料调运节奏管控，做好库存管理。坚持价值思维、效益导向，在保证热值、硫份稳定的前提下，根据负荷优化掺烧方案，确保运行机组安全经济用煤。强化全面预算管理，压实预算和成本控制责任，实现可控费用下降。（毕秋菊）

开源证券：落实全方位成本管控 让人人当好“经营者”

开源证券将贯彻集团公司“聚焦成本管理，构建新机制”工作要求，发挥主体责任，树立全方位成本管控理念，积极落实战略成本调整、制度成本管控及企业成本优化等举措，推动成本管理见实效、见长效。一是构建降本增效长效机制，完善全面预算管理机制，健全主要预算指标控制台账，定期跟踪分析预算执行情况。严格落实长短期融资规划，合理调配资金，提高资金使用效率。二是树立过“紧日子”思想，强化各级员工的“经营者”意识，持续完善费用管理办法，在费用占比较去年同期下降5.78%的基础上，严格管理三公经费，严控非必要论坛、会议、会展费用以及分支机构弹性费用，杜绝铺张浪费。三是把成本管理和亏损治理紧密结合，细化责任主体核算单元，对二级部门、业务单元主体收入及成本进行核算。识优汰劣，对持续亏损、扭亏无望、发展不及预期的分支机构和业务团队，及时采取清退或合并等管理措施，提升成本投入产出比。（张庆元 李祎杰）

陕建机股份：降本增效抽丝剥茧“扣”出千万元

陕建机股份在全面加强成本管控上下功夫，在生产管理每个流程中抽丝剥茧，深挖降本增效这座“金矿”，为企业捂好“钱袋子”。一是制定自身降本增效规章制度、实施方案、考核办法等长效机制及任务清单，统筹研发、采购、生产、财务等核心降本环节，按照清单挂图作战，压茬推进。截至目前，仅财务利用税收优惠政策，实现企业增值税即征即退296万元，增值税留抵退税232万元。二是全面推进采购统一管理，提高议价能力、有效降低采购成本。现已实现物资集中采购线上平台搭建，审核准入供方232家，录入集采平台物资约7439种，集采平台线上签署合同2020份，累计集采降本实现591余万元。通过持续强化日常监督管理和考核，进一步丰富供应商数量、提高采购效率，打造企业更加智慧的物资管理平台。三是持续深化重点领域降本增效。降本增效作为一项长期坚持的系统性工作，只有进行时没有完成时。所属各单位、各部门从日常管理的每个细节入手，从节约每一度电、每一滴水、每一张纸、每一分钱开始，最大限度地减少日常工作中的“跑冒滴漏”。制造业务在巩固前期成本压降成绩的基础上，紧盯设计优化、质量损失等环节，继续挖掘新的降本点。租赁服务业务制定人工成本、吊装运输费、材料消耗三大变动成本压降措施及具体任务目标，对标对表逐项落实。工程项目继续加强成本预算管理，充分利用新设备，进一步降低材料成本，助推整体盈利水平提升。（张晋安）

胜帮科技：实施新举措 强化低成本

胜帮科技积极贯彻落实集团部署，聚焦成本管理，坚持降本增效，多部门联动、全方位合作，助推胜帮科技降本增效、提质增效工作的开展。一是针对集团内项目，公司将重点抓好粉煤热解示范项目EPC总包工程，目前项目整体进度完成99%，催化剂制备装置正在积极组织落实“三查四定”工作，为项目顺利开车做好充分准备。二是针对集团外项目，随着煤炭分质利用项目大型化及资源化发展，寻找荒煤气综合利用突破点，以荒煤气利用为主推方向，寻求荒煤气制LNG、合成氨及高端化学品合作。加强自有技术的推广，为后期发展提供技术、项目支持。三是单位薪酬总额不增。2023年由于新上项目较多，预计公司年度用工人数达到450人。为此人力资源部严格按照集团公司的编制定员标准，持续优化生产组织和劳动用工。通过采取兼职兼岗，设计科室实行人工时发放绩效奖金等手段，提高用工效率。力争将2023年全年单位人工成本不突破2023年度人工薪酬预算目标。（胜帮科技）